|
|
Педагогический (научно-педагогический) составКарта сайта
- Главная
- vikon
|
|
Профессионально-общественная аккредитация
Педагогический (научно-педагогический) составТорговый кредит Определение
Что такое торговый кредит?
Торговый кредит — это соглашение между предприятиями (B2B), по которому покупатель может приобретать товары без предварительной оплаты наличными и платить поставщику в более позднюю запланированную дату.
Обычно предприятия, работающие с торговыми кредитами, предоставляют покупателям 30, 60 или 90 дней для оплаты, при этом транзакция регистрируется в счете-фактуре.
Торговый кредит можно рассматривать как тип финансирования под 0%, увеличивающий активы компании при отсрочке оплаты определенной стоимости товаров или услуг на какое-то время в будущем и не требующий выплаты процентов в отношении периода погашения.
Ключевые выводы
- Торговый кредит – это тип коммерческого финансирования, при котором покупателю разрешается приобретать товары или услуги и платить поставщику в более позднюю запланированную дату.
- Торговый кредит может быть хорошим способом для бизнеса высвободить денежный поток и профинансировать краткосрочный рост.
- Торговый кредит может усложнить финансовый учет в зависимости от используемого метода учета.
- Финансирование торгового кредита обычно поощряется регулирующими органами во всем мире и может создавать возможности для новых решений в области финансовых технологий.
- Поставщики обычно находятся в невыгодном положении с торговым кредитом, поскольку они продали товары, но не получили оплату.
Торговый кредит
Понимание торгового кредита
Торговый кредит является преимуществом для покупателя. В некоторых случаях некоторые покупатели могут договориться о более длительных условиях погашения торгового кредита, что дает еще большее преимущество. Часто у продавцов есть определенные критерии для получения торгового кредита.
Торговый кредит B2B может помочь бизнесу приобретать, производить и продавать товары до того, как им придется платить за них. Это позволяет предприятиям получать поток доходов, который может задним числом покрывать затраты на проданные товары. Walmart — один из крупнейших пользователей торгового кредита, стремящийся задним числом оплачивать товары, продаваемые в их магазинах. Международные деловые сделки также включают условия торгового кредита. В целом, если торговый кредит предлагается покупателю, он, как правило, всегда обеспечивает преимущество в денежном потоке компании.
Количество дней, на которые предоставляется кредит, определяется компанией, предоставляющей кредит, и согласовывается как компанией, предоставляющей кредит, так и компанией, получающей его. Торговый кредит также может быть для предприятий важным способом финансирования краткосрочного роста. Поскольку торговый кредит является беспроцентной формой кредита, его часто можно использовать для стимулирования продаж.
Поскольку торговый кредит ставит поставщиков в несколько невыгодное положение, многие поставщики используют скидки, когда речь идет о торговых кредитах, чтобы стимулировать досрочные платежи. Поставщик может предоставить скидку, если клиент платит в течение определенного количества дней до установленного срока. Например, скидка 2% при оплате в течение 10 дней с момента выдачи 30-дневного кредита. Эта скидка будет называться 2%/10 нетто 30 или просто 2/10 нетто 30.
Учет торговых кредитов
Торговые кредиты учитываются как продавцами, так и покупателями.
Бухгалтерский учет с товарными кредитами может различаться в зависимости от того, использует ли компания кассовый учет или учет по методу начисления. Бухгалтерский учет обязателен для всех публичных компаний. При учете по методу начисления компания должна признавать доходы и расходы в момент их совершения.
Выставление счетов по торговому кредиту может усложнить учет по методу начисления. Если публичная компания предлагает торговые кредиты, она должна учитывать доходы и расходы, связанные с продажей, на момент совершения сделки. Когда речь идет о выставлении счетов по торговому кредиту, компании не сразу получают денежные средства для покрытия расходов. Поэтому компании должны учитывать активы как дебиторскую задолженность в своем балансе.
С товарным кредитом существует вероятность дефолта. Компании, предлагающие торговые кредиты, также обычно предлагают скидки, что означает, что они могут получить меньше, чем остаток дебиторской задолженности. И дефолты, и скидки могут требовать необходимости списания дебиторской задолженности по дефолтам или списаний со скидок.
Они считаются обязательствами, которые компания должна понести.
В качестве альтернативы, торговый кредит является полезным вариантом для бизнеса на стороне покупателя. Компания может получить активы, но ей не нужно будет немедленно кредитовать денежные средства или признавать какие-либо расходы. Таким образом, торговый кредит может действовать как кредит под 0% на балансе.
Активы компании увеличиваются, но денежные средства не нужно платить до определенного момента в будущем, и в течение периода погашения проценты не взимаются. Компания должна признать расход только тогда, когда денежные средства выплачиваются с использованием кассового метода или когда выручка получена с использованием метода начисления. В целом, эти действия значительно высвобождают денежный поток для покупателя.
Тенденции торгового кредита
Торговый кредит наиболее выгоден для предприятий, у которых не так много вариантов финансирования. В области финансовых технологий предприятиям предоставляются новые типы вариантов финансирования в точках продаж вместо торговых кредитов.
Многие из этих финтех-компаний сотрудничают с продавцами в точках продаж, чтобы обеспечить финансирование покупок под 0% или под низкие проценты. Эти партнерские отношения помогают снизить торговые кредитные риски для продавцов, а также поддерживают рост для покупателей.
Торговый кредит также привел к новым финансовым решениям для продавцов в форме финансирования дебиторской задолженности. Финансирование дебиторской задолженности, также известное как финансирование счетов-фактур или факторинг, представляет собой тип финансирования, который обеспечивает предприятия капиталом в отношении их торгового кредита, остатков дебиторской задолженности.
С международной точки зрения, торговый кредит поощряется. Всемирная торговая организация сообщает, что от 80% до 90% мировой торговли так или иначе зависит от торгового финансирования. Страхование торгового финансирования также является частью многих глобальных дискуссий по торговому финансированию со многими новыми инновациями.
LiquidX, например, теперь предлагает электронную торговую площадку, ориентированную на страхование торговых кредитов для участников со всего мира.
Исследование, проведенное Федеральным резервным банком США, также позволяет сделать некоторые важные выводы. Исследование кредитования малого бизнеса 2022 года показало, что финансирование торгового кредита является третьим по популярности инструментом финансирования, используемым малым бизнесом: 9% предприятий сообщили, что они его используют.
Связанные концепции и другие соображения
Торговый кредит оказывает значительное влияние на финансирование предприятий и поэтому связан с другими условиями и концепциями финансирования. Другими важными терминами, влияющими на финансирование бизнеса, являются кредитный рейтинг, торговая линия и кредит покупателя.
Кредитный рейтинг – это общая оценка кредитоспособности заемщика, будь то юридическое или физическое лицо, на основе финансовой истории, которая включает своевременность погашения долга и другие факторы.
Без хорошего кредитного рейтинга коммерческий кредит не может быть предложен бизнесу.
Если предприятия не выплачивают остатки торгового кредита в соответствии с согласованными условиями, обычно применяются штрафы в виде сборов и процентов. Продавцы также могут сообщать о просрочках по торговому кредиту, что может повлиять на кредитный рейтинг покупателя. Просрочки, влияющие на кредитный рейтинг покупателя, также могут повлиять на его способность получать другие виды финансирования.
Торговый кредит обычно предоставляется только предприятиям с устоявшейся кредитной историей. Новым предприятиям без кредитной истории, возможно, придется рассмотреть другие способы финансирования.
Коммерческая линия или торговая линия – это запись о кредитном счете, предоставленная агентству по предоставлению кредитных историй. Для крупных предприятий и публичных компаний торговые линии могут отслеживаться рейтинговыми агентствами, такими как Standard & Poor’s, Moody’s или Fitch.
Кредит покупателя связан с международной торговлей и, по сути, представляет собой кредит, предоставляемый специально для финансирования покупки капитальных товаров и услуг. В кредите покупателя участвуют различные агентства за границей, и обычно минимальная сумма кредита составляет несколько миллионов долларов.
Преимущества и недостатки торгового кредита
Покупатели
Преимущества торгового кредита для покупателей включают простой и легкий доступ к финансированию. Это также доступный вид финансирования, который не требует дополнительных затрат по сравнению с другими способами финансирования, такими как кредит в банке.
Поскольку оплата производится позже, торговые кредиты улучшают денежный поток предприятий; они могут продавать товары, которые они приобрели, без необходимости платить за эти товары до более поздней даты. Торговые кредиты также улучшают ваш бизнес-профиль, а также ваши отношения с поставщиками.
К недостаткам товарного кредита можно отнести высокие издержки, если платежи не производятся вовремя.
Затраты обычно проявляются в виде штрафных санкций за просрочку платежа или процентных начислений на непогашенную задолженность. Если платежи не производятся, это также может негативно сказаться на кредитоспособности вашего бизнеса, а также на отношениях с вашим поставщиком.
Продавцы
Преимущества торговых кредитов для продавцов включают построение прочных отношений с вашими клиентами, поощрение лояльности клиентов и, следовательно, повторные сделки. Торговые кредиты также могут привести к увеличению объемов продаж, поскольку покупатели, скорее всего, купят больше, если финансирование не связано с затратами.
Продавцы имеют несколько больше недостатков, чем покупатели, когда дело доходит до торговых кредитов. К ним относятся отсроченные доходы. Если у бизнеса есть деньги, это не проблема. Если бюджеты ограничены, то задержка доходов может стать проблемой с точки зрения покрытия операционных расходов.
Торговые кредиты также сопровождаются безнадежными долгами, поскольку некоторые покупатели неизбежно не смогут заплатить.
Это означает, что бизнес берет на себя риски при расширении финансирования. Безнадежные долги можно списать, но неплатежи клиента всегда могут нанести ущерб бизнесу.
Экономически эффективные средства финансирования для покупателей
Улучшает денежный поток для покупателей
Способствует увеличению объемов продаж продавцов
Ведет к прочным отношениям и лояльности клиентов к продавцам
Высокая стоимость для покупателей при несвоевременной оплате
Просроченные платежи или безнадежные долги могут негативно повлиять на кредитоспособность покупателя и отношения с поставщиками
Продавцы рискуют тем, что покупатели не выплатят свои долги
Просроченные платежи могут стать нагрузкой для баланса продавцов
Часто задаваемые вопросы по торговому кредиту
Каковы наиболее распространенные условия использования торгового кредита?
Наиболее распространенные условия использования торгового кредита требуют, чтобы покупатель произвел платеж в течение семи, 30, 60, 90 или 120 дней.
Процентная скидка применяется, если оплата производится до даты, согласованной в условиях.
Какой тип кредита является торговым кредитом?
Торговый кредит — это коммерческое финансирование, при котором бизнес может покупать товары без необходимости платить позже. Коммерческое финансирование в отношении торгового кредита предоставляется по ставке 0% по кредиту.
Какие существуют виды торгового кредита?
Торговые кредиты могут быть в форме открытых счетов, векселей или векселей к оплате. Открытый счет — это неофициальное соглашение, по которому продавец отправляет товар и счет-фактуру покупателю. Вексель представляет собой официальное соглашение, в котором покупатель соглашается с условиями, включая дату платежа, подписывает и возвращает документ продавцу. Векселя к оплате относятся к финансовым инструментам, выписанным продавцом и принятым покупателем с соглашением об оплате на дату истечения срока действия.
Дорого стоит торговый кредит?
В чистом виде торговый кредит не обходится покупателю дорого, поскольку не требует дополнительных затрат.
Торговый кредит – это беспроцентная ссуда. Однако торговый кредит может быть дорогим, если платеж не произведен к согласованной дате, в связи с чем заемщик может понести высокие расходы либо из-за пени за просрочку платежа, либо из-за процентной ставки, взимаемой продавцом с непогашенной суммы.
Практический результат
Торговый кредит — это форма коммерческого финансирования, которая приносит большую пользу предприятиям в их деятельности. Это беспроцентный кредит для покупателя, позволяющий ему получить товар с оплатой в более поздние сроки без дополнительной оплаты. Это позволяет улучшить денежные потоки и избежать традиционных затрат, связанных с финансированием.
Могут ли банки забрать ваши деньги для погашения долгов? StepChange
Мы стремимся сделать наш веб-сайт максимально доступным. Однако, если вы используете программу чтения с экрана и вам нужна консультация по долгам, вам может быть проще позвонить нам. Наш номер телефона 0 8 0 0 1 3 8 1 1 1 1.
Бесплатный телефон (включая все мобильные).
Денежные заботы?
Узнайте, чем мы можем вам помочь.
Получить помощь сейчасЕсли у вас есть долги перед банком или строительным обществом, в некоторых исключительных случаях они могут взять деньги, внесенные на ваш текущий счет, для покрытия пропущенных платежей по другим счетам, которые у вас есть. Это называется «правом на зачет».
Его также можно назвать «правом зачета» или «объединением счетов».
Должен ли я взять деньги из своего банка, если у меня есть долги перед ними?
Если вы просрочили платежи по каким-либо кредитам, кредитным картам или овердрафтам в банке или строительном кооперативе, любые деньги, которые вы платите в этот банк, могут быть украдены, хотя это случается редко. Чтобы этого не произошло, мы рекомендуем вам поговорить с вашим банком и объяснить, что вы изо всех сил пытаетесь не отставать от платежей.
Если вы беспокоитесь о проблемах с долгами или о том, что банк заберет у вас деньги, получите бесплатную онлайн-консультацию по долгам.
Ваш кредитор может предложить:
- Отделите любой овердрафт от вашего существующего счета
- Создать для вас новый «чистый» базовый банковский счет
- Помочь вам продолжать банковские операции с ними, пока вы выплачиваете им долги
Если ваш банк не может помочь или вы предпочитаете не оставаться у своего текущего поставщика услуг, мы рекомендуем открыть новый базовый банковский счет у поставщика, который не связан ни с одним из ваших непогашенных долгов.
Могут ли банки забрать ваши деньги без вашего разрешения?
Банк не может снять деньги с вашего счета без вашего разрешения с использованием права зачета, если не соблюдены все следующие условия:
- Текущий счет и задолженность на ваше имя. Несколько сложнее обстоит дело с солидарными долгами и совместными счетами .
- Текущий счет и задолженность принадлежат одному и тому же кредитору. Банк не может снять деньги с вашего счета за долг перед другой компанией
- Долг, за который берут деньги, просрочен. Они не могут взять деньги по праву зачета, если погашение долга актуально
- Они заранее вас четко предупредили, что могут воспользоваться правом зачета, если вы не свяжетесь с ними или не погасите свою задолженность
- Они приняли во внимание ваши индивидуальные обстоятельства и то, могут ли взятие денег вызвать у вас затруднения
На практике банки очень редко пользуются этим правом. Однако, если ваш банк использовал право на зачет, он должен связаться с вами, чтобы объяснить, как вы можете избежать повторения этого в будущем.
Если ваш банк связался с вами, чтобы сообщить, что они могут использовать право на зачет, это признак того, что вы испытываете финансовые трудности, и вам следует обратиться за консультацией. Мы можем помочь тебе.
Беспокоитесь о долгах?
Денежные заботы?
Узнайте, чем мы можем вам помочь.
Когда право зачета можно использовать с совместными счетами?
Если у вас есть совместный банковский счет или совместные долги с другим лицом, право зачета не всегда допускается.
Право зачета может использоваться для перевода денег:
- С вашего единственного банковского счета на долг только на ваше имя
- С вашего единственного банковского счета на долг, который вы имеете совместно с другим лицом
- С вашего совместного банковского счета на совместный долг, если на каждой девятке указаны одни и те же два человека.0012
Но право зачета не может использоваться для перевода денег:
- С вашего общего счета на единственный долг на ваше имя
- С вашей совместной учетной записи на другую совместную учетную запись, которую вы имеете с другим лицом
Некоторые банки включают в свои положения и условия пункт о том, что деньги могут быть переведены между любыми счетами от вашего имени.
Это, вероятно, будет считаться несправедливым условием, и если банк берет деньги с общего счета для оплаты вашего единственного долга, вам следует подать жалобу.
Как избежать снятия денег с моего банковского счета?
Если вы просрочили какой-либо из своих долгов, обратитесь в свой банк как можно скорее. Объясните им, что вы испытываете финансовые трудности, и узнайте, какую помощь они могут вам предложить. Если ваш банк не может помочь, рассмотрите возможность переключения своего счета на новый базовый банковский счет с кем-то, кому вы не должны денег.
Даже если ваш банк не может помочь, как только он узнает, что вы испытываете финансовые трудности, он должен дать вам от четырех до шести недель, чтобы справиться с вашей ситуацией. Это должно дать вам достаточно времени, чтобы создать новую учетную запись и договориться о выплате вашей заработной платы или пособий на нее.
Хотя банки редко используют право зачета, особенно если они знают, что у вас финансовые трудности, если вы живете в Англии или Уэльсе, вы можете использовать свое «первоочередное право присвоения», чтобы предотвратить получение банком вашего дохода .