Задача по НДС с решением
На основании данных необходимо определить сумму налоговых обязательств, налогового кредита и рассчитать сумму НДС, подлежащую оплате в бюджет. Заполнить декларацию по НДС. Описать календарь НДС.
Исходные данные: предприятие МП «Термокомпозит» 5 сентября отгрузило колбы для изготовления термосов МП «Луч» по цене с НДС. Часть колб была выявлена нестандартными и по договоренности возвращена. 10 сентября МП «Термокомпозит» получило материалы, стоимость которых оплачена 20 августа. От автотранспортной организации был принят к оплате счет с НДС 20 сентября за перевозку. (табл. 2)
Дополнительные данные: МП «Термокомпозит» номер свидетельства плательщика НДС – 21809113, индивидуальный налоговый номер (ИНН) плательщика НДС – 233311245678. Юридический адрес: г.Тернополь, ул.Трактористов, 8, тел.17-49-10.
Таблица 2 – Исходные данные задачи
|
Данные |
Сумма, грн. |
|
1.Отгружены колбы, шт. |
1800 |
|
2.Цена колб, в т.ч. НДС, грн |
14 |
|
3.Возвращено колб, % |
12 |
|
4.Получено материалов, грн. |
7000 |
|
5.Счет организации за услуги, в т.ч. НДС, грн |
600 |
Решение задачи по НДС
Решение представлено в таблице 3.
Таблица 3 — Решение задачи № 2
|
Хозяйственная операция |
Налоговый кредит |
Налоговое обязательство |
Примечание |
||||
|
Отгружены колбы покупателю, грн |
- |
4200,0 |
1800*14*20%/120% |
||||
|
Возвращено 12% колб, грн |
- |
-504,0 |
1800*14*0,12*20%/120% |
||||
|
Получены материалы, грн |
- |
- |
|||||
|
Счет организации за услуги, грн |
100,0 |
- |
600*20%/120% |
||||
ИТОГО: |
100,0 |
3696,0 |
|||||
Сумма НДС подлежащая к уплате в бюджет = НО – НК
Сумма НДС подлежащая к уплате в бюджет = 3696,0 – 100,0 = 3596,0 грн.
Таким образом, предприятие МП «Термокомпозит» должно выплатить в бюджет НДС равное 3596,0 грн.
Сроки предоставления декларации и уплаты налога:
- Налоговые декларации предоставляются за базовый налоговый (отчетный ) период, который равен:
-календарному месяцу, — в течение 20 календарных дней, следующих за последним календарным днем отчетного (налогового) месяца;
-календарному кварталу или календарному полугодию, — в течение 40 календарных дней, следующих за последним календарным днем отчетного (налогового) квартала.
2. Налогоплательщик обязан уплатить сумму налогового обязательства, указанную в представленной им налоговой декларации, в течение 10 календарных дней, следующих за последним днем соответствующего предельного срока, для предоставления налоговой декларации;
3. Если последний день срока предоставления декларации (уплаты налога) приходится на выходной (праздничный день), последним днем такого срока считается следующий за выходным (праздничным) операционный (банковский) день.
Решение задач на тему Составить декларацию НДС и налога на прибыль
Реальная база готовых
студенческих работ
Цены в 2-3 раза ниже
Мы работаем
7 дней в неделю
Только проверенные эксперты
Готовые работы / Решение задач / Налогообложение / Решение задач по налогообложению на тему «Составить декларацию НДС и налога на прибыль»
Что найти?
Задача. Декларация по НДС.
Требуется:
— исчислить НДС за 1 квартал 2019 года;
— составить декларацию по НДС за 1 квартал 2019 года.
Условие.
Организация ООО «Налогоплательщик» (ИНН 5501246253 КПП 550101001 ОКВЭД 42.
99 Директор
Иванов Иван Иванович) в соответствии со статьей 143 НК РФ является плательщиком налога на
Применения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость производится в
соответствии со статьями 169, 171, 172 НК РФ.
Организация ООО «Налогоплательщик» (ИНН 5501246253 КПП 550101001 ОКВЭД 42.99 Директор
Иванов Иван Иванович) в соответствии с главой 25 НК РФ является плательщиком налога на
прибыль (далее — НПО).
Похожие работы
Готовое решение задач по налогообложению
Решение задач, Налогообложение
Смотреть
Готовое решение задач по налогообложению
Решение задач, Налогообложение
Смотреть
Готовое решение задач по налогообложению
Решение задач, Налогообложение
Смотреть
Решение задач, Налогообложение
Смотреть
Сделайте индивидуальный заказ на нашем сервисе.
Там эксперты помогают с учебой без посредников Разместите задание – сайт бесплатно отправит его исполнителя, и они предложат цены.
1 000 +
Новых работ ежедневно
Работы выполняют эксперты в своём деле. Они ценят свою репутацию, поэтому результат выполненной работы гарантирован
108233
рейтинг
2668
работ сдано
1222
отзывов
100748
рейтинг
5234
работ сдано
2352
отзывов
73381
рейтинг
1845
работ сдано
1163
отзывов
62710
рейтинг
1046
работ сдано
598
отзывов
Тип работыВыберите тип работыКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноЛабораторнаяЧертежЭссеОтветы на билетыПеревод с ин. языкаДокладСтатьяБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое
Григорий
Алтгту
Спасибо за оперативность, Быстро все решил без каких либо проблем, Советую!!!
Сергей
Политех
Спасибо вам большое, очень надежный и очень хороший исполнитель, ручаюсь за неё!!
Людмила
ПНИПУ
Очень хороший исполнитель.
После того, как прошла Защита ответил на все интересующие вопро…
Спасибо за оперативность, Быстро все решил без каких либо проблем, Советую!!!
Григорий
Алтгту
Спасибо вам большое, очень надежный и очень хороший исполнитель, ручаюсь за неё!!
Сергей
Политех
Очень хороший исполнитель. После того, как прошла Защита ответил на все интересующие вопросы и пояснил все нюансы! Довольна на все 100%
Людмила
ПНИПУ
Ежедневно эксперты готовы работать над 1000 заданиями. Контролируйте процесс написания работы в режиме онлайн
только что
только что
только что
только что
только что
только что
2 минуты назад
3 минуты назад
3 минуты назад
3 минуты назад
3 минуты назад
4 минуты назад
4 минуты назад
4 минуты назад
4 минуты назад
4 минуты назад
5 минут назад
6 минут назад
Закажи индивидуальную работу за 1 минуту!
Размещенные на сайт контрольные, курсовые и иные категории работ (далее — Работы) и их содержимое предназначены исключительно для ознакомления, без целей коммерческого использования.
Все права в отношении Работ и их содержимого принадлежат их законным правообладателям. Любое их использование возможно лишь с согласия законных правообладателей. Администрация сайта не несет ответственности за возможный вред и/или убытки, возникшие в связи с использованием Работ и их содержимого. Декларация по НДС и отчетность онлайн-сервисы
Возврат и отчетность
Avalara помогает устранить препятствия на пути роста, уменьшая стресс и путаницу при возврате НДС.
Возврат и отчетность
Avalara помогает устранить препятствия на пути роста, уменьшая стресс и путаницу при возврате НДС.
Преимущества упрощения и автоматизации ваших задач по НДС
Avalara избавляет от бесконечной бумажной волокиты, несоблюдения сроков, соблюдения правил и соответствия НДС.
Наш опыт и ряд облачных решений облегчат работу с вашими декларациями по НДС и отчетностью, чтобы вы могли сосредоточиться на том, что у вас получается лучше всего.
Экономия времени и высвобождение ресурсов
Снижение риска штрафов и проверок
Оптимизация отчетности по косвенным налогам
Будьте в курсе ваших растущих налоговых обязательств
Расширение с уверенным соответствием
Фокус на задачах, приносящих доход
Выберите вариант возврата НДС, который лучше всего подходит для вашего бизнеса
Avalara для малого бизнеса — европейское соответствие
Начните с нашей самооценки соответствия НДС
ИДЕАЛЬНО ПОДХОДИТ ДЛЯ: компаний в Великобритании, которым нужна помощь в понимании их требований по соблюдению нормативных требований.
Если ваш бизнес соответствует требованиям, наше решение поможет упростить международные продажи:
Упрощение регистрации и отчетности по НДС
Автоматизация извлечения данных о продажах из Amazon
Управляемая отчетность по НДС
Отдайте на аутсорсинг нашей команде экспертов
ИДЕАЛЬНО ДЛЯ: Для тех, кто не является специалистом в области налогообложения и утомлен подачей нескольких деклараций на разных языках.
Запросить демо-версию управляемой отчетности по НДС
Ошибки могут дорого обойтись, но помощь экспертов поможет вам соблюдать требования:
Подача деклараций на местных языках и в местных форматах
Сопровождение платежей в налоговые органы
Отслеживание сроков и нарушений пороговых значений
Информирование вас о региональном законодательстве и требованиях к отчетности
Программная отчетность по НДС
Внедрить централизованное решение
ИДЕАЛЬНО ПОДХОДИТ ДЛЯ: Те, у кого в команде есть знания в области налогообложения, но им нужна помощь с растущими обязательствами.
Запросить демо-версию программного обеспечения для отчетности по НДС
Масштабируемая централизованная платформа поможет вам сосредоточиться на росте благодаря:
Обработка нескольких возвратов в более чем 60 странах
Интеграция с инструментами, которые вы уже используете для
Предоставление командам в разных часовых поясах единой системы для работы с
Обеспечение большей наглядности ваших данных и регулярное исправление ошибок
Выберите вариант возврата НДС, который лучше всего подходит для вашего бизнеса
Avalara для малого бизнеса — европейское соответствие
Начните с нашей самооценки соответствия НДС
ИДЕАЛЬНО ПОДХОДИТ ДЛЯ: компаний в Великобритании, которым нужна помощь в понимании их требований по соблюдению нормативных требований.
Если ваш бизнес соответствует требованиям, наше решение поможет упростить международные продажи:
Упрощение регистрации НДС и отчетности
Автоматизация извлечения данных о продажах из Amazon
Управляемая отчетность по НДС
Отдайте на аутсорсинг нашей команде экспертов
ИДЕАЛЬНО ДЛЯ: Для тех, кто не является специалистом в области налогообложения и не может подавать несколько деклараций на разных языках.
Ошибки могут дорого обойтись, но помощь экспертов поможет вам соблюдать требования:
Подача деклараций на местных языках и в местных форматах
Сопровождение платежей в налоговые органы
Отслеживание сроков и нарушений пороговых значений
Обеспечение большей наглядности ваших данных и регулярное исправление ошибок
Демонстрация запроса управляемой отчетности по НДС
Программная отчетность по НДС
Внедрить централизованное решение
ИДЕАЛЬНО ДЛЯ: Те, кто хорошо разбирается в налогах в своей команде, но нуждаются в помощи с растущими обязательствами.
Масштабируемая централизованная платформа поможет вам сосредоточиться на росте благодаря:
Обработка нескольких возвратов в более чем 60 странах
Интеграция с инструментами, которые вы уже используете для
Предоставление командам в разных часовых поясах единой системы для работы с
Информирование вас о региональном законодательстве и требованиях к отчетности
Запрос программного обеспечения для предоставления отчетности по НДС
Включено в решения для управляемой отчетности по НДС и программного обеспечения для отчетности по НДС.
Электронные форматы для прямой подачи в налоговые органы
Функциональность контрольного журнала
Проверка данных на ошибки, проверка и отчеты об исключениях
Признан HMRC для представления MTD Великобритании и соответствует всем пяти обязательствам HMRC MTD
Ежедневная пакетная обработка и возможность ручной настройки
Автоматическая сверка Главной книги НДС с декларацией по НДС
Решение, подходящее для общих центров обслуживания / центров передового опыта, групп косвенного налогообложения
В облаке для минимальной реализации и мгновенных обновлений
Повышенная наглядность подробных данных о транзакциях
Вот что говорят наши клиенты
«Использование Avalara дает нам уверенность в том, что все наши декларации по НДС будут поданы вовремя.
Нам не о чем беспокоиться о разных сроках, различном отношении местных налоговых органов, разных языках или требованиях в каждой стране».
– Маг. Митат Гуркан , Менеджер по международному учету
Прочтите историю клиентов Glamira
«Одна из причин, по которой мы выбрали Avalara среди конкурентов, заключалась в том, что она позволила нам разработать гораздо более инновационные и полезные средства автоматизации , которые могут быть интегрированы в наш обычный рабочий процесс».
– Posky Idnany , менеджер по налогам в регионе EMEA
Прочтите историю клиентов Acer
Просмотрите сопутствующие товары с НДС
Расчеты
Надежный механизм обеспечивает мгновенные расчеты, где бы вы ни находились.
e-invoicing
Безопасно создавайте и обменивайтесь электронными счетами с вашими деловыми партнерами, повышая при этом эффективность вашего финансового отдела.
Регистрация
Везде, где у вашего бизнеса есть налоговые обязательства, быстрый и простой процесс регистрации распространяется на все региональные органы власти.
Insights
Ваш растущий бизнес работает в постоянно меняющихся условиях, поэтому актуальная и точная информация поможет вам соответствовать требованиям и выполнять свои обязательства.
Свяжитесь с Avalara, чтобы получить ответы, необходимые для соблюдения налогового законодательства.
+44 (0) 1273 022400
Чат со специалистом
Свяжитесь с Avalara, чтобы получить ответы, необходимые для соблюдения налогового законодательства.
+44 (0) 1273 022400
Общайтесь со специалистом
Решите проблему отчетности по НДС раз и навсегда — будьте на 100 % соблюдайте требования
Упростите выполнение обязательств по периодической отчетности с помощью перспективного решения для соблюдения требований по НДС и SAF-T
Поговорите с экспертом
Решение НДС и SAF-T для уверенности в соблюдении нормативных требований
Advanced Periodic Reporting (APR) компании Sovos — это облачное решение, которое снижает риски и затраты на соблюдение нормативных требований, а также оптимизирует обработку обязательств клиентов по периодической отчетности с использованием данных для предоставления информации, которая способствует повышению производительности. Решение автоматизирует, централизует и стандартизирует подготовку, согласование, изменение и проверку сводных отчетов для налоговых органов в юрисдикциях по НДС по всему миру.
Поговорите с экспертом
Усовершенствованное программное обеспечение для периодической отчетности по НДС
Глобальное покрытие
Автоматизация комплексных сквозных процессов
Налоговая защита будущего
Обновления в реальном времени
Отдельный контрольный журнал
Экономия времени
Никогда не пропускайте крайний срок
Анализ на основе данных
Комплексная проверка ошибок
ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЛЯ СОБЛЮДЕНИЯ СООТВЕТСТВИЯ НДС И SAF-T
Упростите свои обязательства по периодической отчетности
НДС является одним из самых быстрорастущих и быстро меняющихся косвенных налогов. Это давний налог на потребление, популярность которого продолжает расти. Поскольку правительства все смелее вносят структурные изменения в то, как они регулируют и обеспечивают соблюдение отчетности по НДС, соблюдение постоянно меняющихся и фрагментированных правил НДС может быть сложной задачей.
Компании с обязательствами по периодической отчетности в нескольких юрисдикциях сталкиваются с непрерывным циклом, который требует извлечения, обработки, согласования, обобщения и проверки данных для соблюдения постоянного потока сроков.
Глобальные и многонациональные компании с ограниченными ресурсами хотят автоматизировать, централизовать и стандартизировать процессы, необходимые для выполнения их обязательств по периодической отчетности по всему миру, как по НДС, так и по SAF-T.
Это ценный первый шаг в подготовке к более широкому влиянию цифровых преобразований налоговых администраций на налоговую практику на деловую практику.
Расширенная периодическая отчетность
АПР «Совос» экономит ваше время. Он позволяет вашим командам по налогообложению и общим службам выполнять требования к отчетности по НДС и новые правила НДС в соответствии с требованиями, эффективно и точно, где бы вы ни работали. Наше передовое комплексное программное обеспечение обеспечивает глобальный охват, обеспечивая непрерывность соблюдения требований от Sovos везде, где у вас есть обязательства по периодической отчетности.
Sovos APR поддерживает ряд информационных панелей, анализ тенденций и отчеты, предоставляя вам ценную операционную и стратегическую информацию, чтобы вы всегда были в курсе результатов, необходимых для своевременного выполнения ваших обязательств по НДС.
APR Sovos учитывает обширные требования к периодической отчетности налоговых органов как в юрисдикциях ЕС, так и за пределами ЕС, включая декларации по НДС, списки продаж и покупок ЕС, декларации Intrastat, комплексные отчеты (включая SAF-T) и другие декларации для конкретных стран.
УПРАВЛЯЕМЫЕ УСЛУГИ
Технологические услуги по управлению НДС
Сочетание человеческого опыта и программного обеспечения для облегчения вашей работы по соблюдению НДС и снижения рисков, где бы вы ни работали сегодня, гарантируя, что вы сможете легко адаптироваться к требованиям НДС на рынках, на которых вы собираетесь работать доминировать завтра.
Узнать больше
Использование программного обеспечения для уменьшения бремени обязательств по отчетности по НДС
Уменьшить общую стоимость соответствия НДС
Единый поставщик всей глобальной отчетности по НДС для автоматизации ручных задач, стандартизации процессов и снижения потребности в аутсорсинге
Защитите свой бизнес
Снижая риск репутационного ущерба или финансовых санкций, когда ручные процессы приводят к ошибкам или срыву сроков
Сквозная обработка
Благодаря автоматическому извлечению данных и сопоставлению с последними декларациями по НДС сбор, уточнение, анализ и согласование данных по НДС и логистике из ERP-систем стало еще проще.